个人养老金是养老保险的第三支柱,现在国家正在发力扶持。9月底国家清晰了个人养老金税收优惠政策,这是非常重要的音讯,可是被不少人忽视了。
应该说,国家每一次出台新政策,对很多人都是好机会,这一次也不破例。假如你契合特定的条件,现在开端交纳个人养老金,不但能少花钱,将来还能多领钱,何乐而不为呢?
一、个人养老金税收优惠政策主要内容解读
先来看看这一次个人养老金税收优惠政策的内容。
9月26日,国常会决议对商业化运营的个人养老金实施个人所得税优惠,主要内容包含:
1、对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除;
2、出资收益暂不纳税;
3、收取收入实践税负由7.5%降为3%。
这三条内容很重要,对很多人来说也很难了解,我来简略解读一下。
榜首条:税前扣除限额每年12000元。个人养老金均匀每月缴费1000元以内部分不必缴个人所得税,关于个税税率为10%的人来说,每月能够节约100元,对税率45%的人来说,每月可节约450元。第二条:出资收益暂不纳税。出资收益按规定是要交税的,税率为20%,假如出资为正收益,那就省下了20%的钱。第三条:收取实践税负降了4.5%。这是和个税递延的商业养老保险相比较而言的,正常为7.5%,个人养老金降到了3%,也便是说终究还要交3%的税。
以上便是简略的解读,假如你能看懂了,就知道自己该不该买了。假如还不理解,就持续往下看。
二、哪些人合适购买个人养老金?
个人养老金已然被称为第三支柱,那么,榜首支柱和第二支柱明显更好一些。
榜首支柱是根底养老保险,包含员工养老保险和城乡居民养老保险,假如榜首支柱没参与的,要先买根底养老保险,不然不合适购买个人养老金。
第二支柱为年金,机关事业单位叫工作年金,企业叫企业年金,是否参与是由单位先决议,个人再赞同才干交纳的,因而这个有没有不影响购买个人养老金。
由于个人养老金排在第三位,并且是商业化运作的,因而相当于“如虎添翼”,榜首支柱为“锦”,第三支柱为“花”。
哪些人合适购买,不能混为一谈,以笔者的认知,用自己个人所得税税率来判别是最直观的。
1、假如你的全年收入还达不到交纳个税的规范,税收优惠对你没用。假如买了个人养老金,收取的时分还要交3%的税,这样就等于多花钱了,薪酬比较低的情况下,购买含义不大。2、假如你的个人所得税税率为3%,购买个人养老金现在能够节税3%,可是退休收取的时分还要交3%,相当于交税时刻推迟了,自身薪酬就不算高,这种情况下购买也没有太大含义。3、假如你的个人所得税税率为10%,满额购买个人养老金一年能够免税1200元,到退休时收取交税3%,相当于节约了7%,这样仍是比较合算的。4、假如个税税率到达20%以上,那明显就很合算了,按12000元满额购买是最省钱的。
需求留意的是,税率是分档的,假如刚刚到达10%的税率,扣除12000元后仍处于3%的档位,那就要看有多少额度按10%交税,假如小于12000元,按实践额度购买个人养老金是比较好的。
最终举个简略的比方,比方张三每年薪酬16万元,扣除五险二金后实发薪酬为12.6万元,个税专项附加扣除为2.4万元,有(12.6-2.4-9.6)=0.6万元的薪酬按10%计税,那么,他每年购买6000元的个人养老金是比较合算的。
以上为个人观点,仅供参考,请以官方发布的音讯为准。